Rekapitulasi Saldo, Posisi Kliring, Neraca 2

NERACA
ASSET                                                     LIABILITIES
Kas                    Rp. 12.000.000          Tabungan        Rp. 40.000.000
R/K pada BI        Rp. 12.000.000      Giro                Rp. 20.000.000
Kredit Komersil   Rp. 50.000.000   Deposito          Rp. 40.000.000
KUK                   Rp. 20.000.000           Capital            Rp. 25.000.000
Other Assets      Rp. 31.000.000
Rp.125.000.000                           Rp.125.000.000

Atun ; 10%
Setor Tunai                                 Rp. 5.000.000
Pinbuk kredit dari Giro Joko          Rp. 3.000.000
Pinbuk kredit cek Tuti (BCA)         Rp. 5.000.000
Pinbuk debet Deposito Joni           Rp. 3.000.000

Transaksi Kliring di BCA
Cek Tn. Toni                                       Rp.  3.000.000
B/G Tn. Ahmad                                   Rp.  2.000.000
Nota kredit untuk Deposito Joni            Rp.  5.000.000
Cek Tuti                                             Rp.  3.000.000

Untuk BCA
Cek Totok untuk Tabungan Abdul        Rp.  2.000.000
B/G Tuti untuk Deposito Titik              Rp.  5.000.000
B/G Fina untuk Deposito Zizi              Rp.10.000.000
Nota kredit dari Deposito Zizi              Rp.  8.000.000

·    Rekap Saldo Atun dan Saldo Awal bulan April, harian
·    Posisi Kliring
·    Rekap saldo tabungan , giro, deposito (10%, 3%, 12%)
·    Neraca awal bulan april (ER 4%, Kas 10%, L/R 110%)

Rekapitulasi Saldo
Kas        Rp.   5.000.000
Tabungan                Rp.   5.000.000
Giro        Rp.   8.000.000
Tabungan                Rp.   8.000.000
R/K pada BI    Rp. 13.000.000
Tabungan                Rp. 13.000.000
Tabungan        Rp. 10.000.000
Deposito                Rp. 10.000.000

Saldo akhir bulan Maret                Rp. 10.000.000

Saldo Harian Siti JAKARTA
Rp. 6.849
Rp. 13.950
Rp. 35.616
Rp. 19.108
Saldo Awal bulan April        = Rp. 74.793 + Rp. 10.000.000 = Rp. 10.074.793

Kas              5.000.000 + 12.000.000 = 17.000.000
Tabungan      5.000.000 + 3.000.000 + 5.000.000 – 3.000.000 + 40.000.000 = 50.000.000
Giro              -3.000.000 + 20.000.000 = 17.000.000
R/K pada BI   5.000.000 + 12.000.000 + 6.000.000 =  23.000.000
Deposito        3.000.000 + 40.000.000 = 43.000.000
Hasil kliring dapat mempengaruhi R/K pada BI

Masuk                    Keluar        Giro       Deposito    Tabungan
–   3.000.000    +   2.000.000      -3             + 5             +2
–   2.000.000    +   5.000.000      -2             + 5
+  5.000.000    + 10.000.000      -3             +10
–   3.000.000     –   8.000.000      -8             – 8
-3.000.000       +   9.000.000                      +12
+ 6.000.000

Giro Toni        Rp.  3.000.000
R/K pada BI                Rp.  3.000.000
Giro Ahmad        Rp.  2.000.000
R/K pada BI                Rp.  2.000.000
R/K pada BI        Rp.  5.000.000
Deposito Joni                Rp.  5.000.000
Giro Tutik        Rp.  3.000.000
R/K pada BI                Rp.  3.000.000
R/K pada BI        Rp.  2.000.000
Tabungan Abdul                Rp.  2.000.000
R/K pada BI        Rp.  5.000.000
Deposito Tutik                Rp.  5.000.000
R/K pada BI        Rp. 10.000.000
Deposito Zizi                Rp. 10.000.000
Deposito Zizi        Rp.  8.000.000
R/K pada BI                Rp.  8.000.000

31 Maret Siti Jakarta
ASSETS                                        LIABILITIES
Kas                     Rp. 17.000.000    Tabungan       Rp. 52.000.000
R/K pada BI         Rp. 23.000.000    Giro               Rp.   9.000.000
Kredit Komersil    Rp. 50.000.000    Deposito        Rp. 55.000.000
KUK                    Rp. 20.000.000    Capital          Rp. 25.000.000
Other Assets       Rp. 31.000.000
Rp.141.000.000                        Rp.141.000.000

Akhir Bulan
Tabungan Atun                                 = Rp. 10.074.793
Tabungan = 10% => Rp. 42.000.000  = Rp. 356.712
Giro 3% => Rp. 9.000.000                =  Rp. 22.931
Deposito 22% => Rp. 55.000.000      =  Rp. 560.547
Saldo Awal bulan April ∑ὶ1                = Rp. 940.190

Tabungan = Rp. 10.074.793 + Rp. 42.356.712 = Rp. 52.431.505
Giro         = Rp. 9.022.931
Deposito  = Rp. 55.5560.547

RR (8%) = Rp.   9.361.198
ER (4%) = Rp.   4.680.599
Rp. 14.041.797

Kredit => LDR 110%
Rp. 128.716.481    Komersil = Rp. 102.973.185
KUK         = Rp.   25.743.296

1 April
ASSETS            LIABILITIES
Kas                     Rp.   11.701.498    Tabungan        Rp. 52.431.505
R/K pada BI         Rp.   14.041.787    Giro                Rp.   9.022.931
Kredit Komersil    Rp. 102.973.185     Deposito         Rp. 55.560.547
KUK                    Rp.   25.000.000    Capital            Rp. 37.444.783
Other Assets        Rp. –
Rp. 154.459.766                          Rp. 154.459.766

Leave a comment

Filed under Uncategorized

Leave a Reply

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out / Change )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out / Change )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out / Change )

Google+ photo

You are commenting using your Google+ account. Log Out / Change )

Connecting to %s